中国个税计算器 v2.0.0

专业、准确的中国个人所得税计算工具，符合2025年最新税法规定。

🎉 v2.0.0 新增功能

功能	说明
⚠️ 年终奖陷阱预警	避免多发1块钱，少拿几千块的陷阱
🎯 税负优化建议引擎

🎉 v1.3.0 功能

功能	说明
💼 社保公积金计算器	支持6大城市，自动计算五险一金
📊 可视化图表

🎉 v1.2.0 功能

功能	说明
📈 涨薪效果分析	计算涨薪后的实际到手增加
🎯 快速模板

🎉 v1.1.0 功能

功能	说明
📊 年度汇算清缴	计算年度应补/应退税额
💼 多收入来源

核心功能

功能	说明
💰 月度工资个税	累计预扣法计算，支持多档税率
🧧 年终奖计税

使用示例

1. 年终奖陷阱预警（新功能）

检查年终奖36001元是否安全

2. 税负优化建议（新功能）

我月薪30k，五险一金4.5k，年终奖36k，帮我优化税负

3. 批量计算（新功能）

帮我批量计算3个员工的个税：
张三，月薪30k，年终奖6万
李四，月薪25k，年终奖5万
王五，月薪20k，年终奖3万

4. 历史税率对比（新功能）

对比2018、2019、2025年月薪30k的个税差异

5. 社保公积金计算

帮我计算北京月薪30k的社保公积金

6. 可视化图表

生成工资条可视化图表，月薪30k，五险一金4.5k，有1个孩子和房贷

7. 年终奖规划

我月薪20k，年终奖在什么区间时，单独计税更划算？

8. Excel 导出

导出年度个税Excel数据，月薪30k，五险一金4.5k，年终奖6万

9. 涨薪效果分析

我现在月薪20k，涨薪20%后，实际到手能多多少？

10. 快速模板

帮我用已婚一孩模板计算月薪25k的个税

11. 年终奖陷阱说明

年终奖有6个临界点，多发1块钱可能少拿几千块：

临界点	陷阱区间	多缴税额
¥36,000	¥36,001-37,000	¥2,300+
¥144,000

¥144,001-154,000 | ¥13,000+ |
| ¥300,000 | ¥300,001-310,000 | ¥13,750+ |
| ¥420,000 | ¥420,001-430,000 | ¥13,600+ |
| ¥660,000 | ¥660,001-670,000 | ¥13,000+ |
| ¥960,000 | ¥960,001-970,000 | ¥12,800+ |

支持的城市（社保公积金）

城市	养老	医疗	失业	公积金
北京	8%+16%	2%+10%	0.5%+0.5%	12%+12%
上海

8%+16% | 2%+10% | 0.5%+0.5% | 7%+7% | | 深圳 | 8%+15% | 2%+6% | 0.3%+0.7% | 5%+5% | | 广州 | 8%+15% | 2%+5.5% | 0.5%+0.5% | 5%+5% | | 杭州 | 8%+15% | 2%+9.9% | 0.5%+0.5% | 12%+12% | | 成都 | 8%+16% | 2%+6.9% | 0.4%+0.6% | 5%+5% |

注：个人比例 + 公司比例

快速模板列表

模板名称	适用场景	专项扣除
单身青年	单身租房	租房1500元/月
已婚一孩

专项附加扣除标准（2025年）

扣除项	金额	条件
子女教育	2000元/月/孩	3岁-博士在读
3岁以下婴幼儿照护

个税税率表（综合所得）

月应纳税所得额	税率	速算扣除数
≤3000	3%	0
3000-12000

10% | 210 | | 12000-25000 | 20% | 1410 | | 25000-35000 | 25% | 2660 | | 35000-55000 | 30% | 4410 | | 55000-80000 | 35% | 7160 | | >80000 | 45% | 15160 |

注意事项

1. 累计预扣法：每月个税按年初累计计算，非简单月度计算
年终奖优惠：2027年12月31日前，年终奖可选择单独计税
专项扣除：五险一金中的个人缴纳部分可税前扣除
赡养老人：仅限生父母、继父母、养父母，不包括岳父岳母/公婆

版本历史

- 2.0.0 (2026-03-10): 年终奖陷阱预警、税负优化建议、批量计算、历史税率对比
1.3.0 (2026-03-10):